Declarado vs correto: a auditoria da sua apuração
Veja onde o que foi declarado difere do que deveria ter sido, com a causa e a evidência de cada diferença - e o que fazer com cada uma.
3 min
O que é o "Imposto do mês"
Todo mês a sua loja acumula imposto: as vendas geram imposto a pagar, as compras geram crédito a abater, e a diferença é o que fica devido no fim da competência. Esse cálculo tem um nome técnico - apuração - mas dentro do Fiscal Pack ele aparece como Imposto do mês: uma tela que mostra, para o mês que você escolher, quanto de imposto a sua operação gerou, sem você precisar montar planilha nenhuma.
O Imposto do mês vive dentro do hub Fechamento do mês, na seção Fiscal. Ele não calcula sozinho no vácuo: ele lê as notas que já chegaram, os itens que você vinculou a produtos e o movimento de vendas e compras da competência. Quanto mais completo o seu mês estiver, mais fiel é o número.
Antes de começar
Confirme que as notas da competência já chegaram (trilha Notas fiscais).
Vincule os itens que estiverem na fila "A vincular" - item sem vínculo não vira custo nem crédito direito.
Tenha em mente qual mês você quer fechar. O mês corrente, ainda aberto, não serve para fechar imposto.
Passo a passo
Na seção Fiscal, abra Fechamento do mês.
No topo, escolha a competência (mês e ano). Ela vale para o hub inteiro.
Fique em Imposto do mês, que já vem aberto.
Leia os totais da competência: Total declarado, Apuração correta, Pago a mais e Pago a menos.
Desça para a tabela e leia tributo a tributo: quanto foi declarado, quanto seria o correto, o pago a mais, o pago a menos, a base usada e a cobertura de cada linha.
A cobertura é parte do número
Aqui vale uma regra que o Fiscal Pack leva a sério: um número calculado sobre 60% do movimento diz que é sobre 60%. Se parte das notas ainda não chegou, ou se há itens sem vínculo, o Imposto do mês mostra isso como cobertura - ele não finge que o mês está completo. Ausência de dado não vira zero, e um subconjunto não é apresentado como se fosse o mês inteiro.
Por isso, quando a cobertura estiver baixa, o caminho não é desconfiar do cálculo: é completar o mês (fazer chegar as notas que faltam, vincular os itens pendentes) e voltar aqui.
Armadilha comum
Não compare o Imposto do mês com o que o seu contador declarou e conclua na hora que um dos dois está errado. Os dois podem estar certos sobre bases diferentes. Para comparar de forma justa, use o Declarado vs correto, no mesmo hub.
Próximo passo
Com o Imposto do mês calculado, o passo natural é conferir se o que foi declarado bate com o que deveria ter sido. Siga para o próximo tutorial da trilha: Declarado vs correto.
