Declarado vs correto: a auditoria da sua apuração

Por que "declarado" nem sempre é "correto"

Declarar o imposto é uma coisa; declarar o imposto certo é outra. Uma loja pode pagar a mais sem perceber - por exemplo, tributando como padrão produtos que são monofásicos (aqueles em que o PIS/COFINS já foi cobrado lá na indústria) ou aplicando substituição tributária em duplicidade. O resultado é imposto pago que não precisava.

Declarado vs correto, dentro do hub Fechamento do mês, é a auditoria dessa apuração. Ela pega o que foi declarado na competência e compara com o que a plataforma calcula como correto, apontando cada diferença - o achado - com a causa e a evidência por trás dela. Nada de "diferença de R$ X" seca: cada achado diz o que causou (classificação errada de produto, crédito não aproveitado, ST em duplicidade, alíquota errada) e mostra os produtos e documentos que sustentam a conta.

Antes de começar

• Calcule primeiro o Imposto do mês da mesma competência (tutorial anterior).

• Esta é uma capacidade da operação assistida: se a sua tela não oferece Declarado vs correto, confirme com o time do Fiscal Pack o seu plano.

• A auditoria da competência é disparada pelo botão Processar, no topo. Se não houver nenhuma auditoria ainda, a lista aparece vazia com esse convite.

Passo a passo

1. Abra Fechamento do mês e escolha a competência no topo.

2. Escolha Declarado vs correto.

3. Na lista Auditorias, clique na auditoria da competência. Cada linha traz o status, a cobertura, o declarado, o correto e a diferença.

4. No detalhe, leia os totais: Declarado, Correto, Economia identificada (o que foi pago a mais) e Passivo identificado (o que foi pago a menos).

5. Percorra os achados, agrupados por tributo. Cada um traz a causa, o status, os valores e a evidência.

O sinal do delta importa

Um delta positivo significa que você pagou a mais. Confirmado, esse achado mede o valor que a plataforma entrega em Seu ganho - e aponta o cadastro que precisa ser corrigido para o mesmo erro não se repetir no mês que vem. Já um delta que aponta imposto declarado a menor é risco de autuação e liga ao diagnóstico de cadastro e à Saúde fiscal. A ficha oferece o atalho para o caminho certo em cada caso.

Armadilha comum

Não confunda o Declarado vs correto com a "Comparação de arquivos". Aqui a plataforma audita a apuração e explica a causa raiz de cada diferença. Na comparação, você põe lado a lado o arquivo declarado e o arquivo gerado, linha por linha. São camadas diferentes da mesma verdade.

Próximo passo

Encontrou achados? O passo seguinte é decidir o que fazer com cada um. Siga para Confirmar ou dispensar um achado da auditoria.