Importar declarações antigas (SPED, DIEF e GIA históricas)
Traga para a plataforma os arquivos que o contador entregou - SPED, DIEF, GIA - para ter histórico e comparar declarado x correto.
3 min
O que a comparação faz
Enquanto o "Declarado vs correto" audita e explica a causa raiz, a Comparação de arquivos faz o confronto direto: de um lado, a declaração que foi declarada (o arquivo que o seu contador entregou e que você importou); do outro, a declaração gerada pela plataforma - ou, se você não gerou um arquivo, o que a plataforma calcula agora para aquela competência. O resultado é uma tabela linha a linha: débito de ICMS, crédito de ICMS, saldo devedor ou credor, ICMS-ST, estornos e deduções.
Cada linha recebe um status: Confere (os dois lados batem), Divergente (batem em valores diferentes), Só no declarado (existe no arquivo do contador e não no gerado) ou Só no gerado (o contrário). Onde há divergência, a plataforma aponta a origem do lado gerado - os documentos e itens que compõem aquela linha - para você descer ao detalhe.
Antes de começar
Importe primeiro a declaração do contador daquela competência. Sem o lado declarado, a comparação marca "sem base de comparação" em vez de inventar zero. Veja o tutorial Importar declarações antigas.
O lado gerado é resolvido sozinho: se existe arquivo gerado daquela competência, é ele; se não existe, a plataforma usa a apuração calculada agora. A tela diz qual dos dois está em uso.
A comparação vale para qualquer tipo de declaração, inclusive a EFD ICMS/IPI federal.
Passo a passo
Abra Fechamento do mês e escolha a competência no topo.
Escolha Comparação de arquivos.
Escolha a declaração que quer confrontar. Se quiser recarregar, use Comparar de novo.
Confira o lado Declarado (arquivo importado) e o lado Gerado.
Percorra as linhas: foque nas marcadas como Divergente, Só no declarado e Só no gerado.
Expanda uma linha divergente para ver a origem - os documentos e itens que a explicam.
Granularidade limitada, e tudo bem
Se o arquivo importado só traz o total de um registro (sem abrir por CFOP ou CST), a comparação acontece no nível disponível e marca "granularidade limitada". Ela nunca fabrica um detalhe que o arquivo não tem. Melhor uma diferença honesta no nível do total do que um detalhe inventado.
Exportar e agir
Você pode exportar a comparação em planilha (xlsx ou csv) para discutir com o contador. E, a partir da divergência, seguir o caminho certo: declarado a maior é imposto pago a mais, que vira achado confirmado em Declarado vs correto; declarado a menor é risco que liga ao diagnóstico de cadastro e à Saúde fiscal.
Dica de sanidade
Se você comparar uma declaração com ela mesma, o resultado tem que ser 100% igual, diferença zero. É o teste que prova que o motor está honesto.
Próximo passo
Para trazer os arquivos que vão alimentar a comparação, siga para Importar declarações antigas.
