Perfil tributário: criar e entender cada campo

O que é um perfil tributário

O perfil tributário é o conjunto de regras de imposto que um produto usa: como incide PIS, COFINS e IPI, quais CFOPs de saída ele aplica e como o ICMS funciona em cada estado. Enquanto o NCM diz o que o produto é, o perfil diz como ele é tributado na sua operação. Cada produto tem um perfil vigente. Este tutorial percorre a tela de perfil campo a campo.

Antes de começar

Você precisa da permissão de gestão de tributação (Editar tributação dos produtos). Tenha à mão o regime da sua empresa e, se possível, uma orientação do seu contador para os casos que fogem do padrão.

Passo a passo pelos cartões

1. Abra Produtos > Tributação, escolha Perfis e clique em Novo perfil. A tela avisa: "Defina a tributação federal, os CFOPs e as regras de ICMS por UF deste perfil."

2. No cartão Identificação, dê um Nome que descreva o caso (por exemplo, "Bebidas com ICMS-ST") e uma Descrição opcional. O interruptor Perfil ativo controla se ele fica disponível para uso.

3. No cartão Tributação federal, informe:

   • PIS - Situação e PIS - Alíquota (%)

   • COFINS - Situação e COFINS - Alíquota (%)

   • IPI - Situação e IPI - Alíquota (%) (deixe "Sem IPI" quando não se aplicar)

   • cClassTrib - o código de classificação tributária da Reforma (há um tutorial dedicado a ele nesta trilha).

4. No cartão CFOPs ("Códigos fiscais de operação por destino da saída"), preencha os quatro CFOPs de saída - Interno - tributável, Interno - não tributável, Interestadual - tributável, Interestadual - não tributável - e o Internacional quando houver exportação. Lembre: só as saídas são modeladas aqui; o CFOP de entrada vem da nota do fornecedor.

5. No cartão Regras estaduais (ICMS), cadastre como o ICMS incide por estado. O tutorial "Regras por estado (UF) e vigências" detalha esse cartão. Se a sua empresa é do Simples, o crédito de ICMS do Simples Nacional é preservado ao salvar.

Situação e alíquota andam juntas

A situação (CST) diz como o imposto incide; a alíquota diz quanto. Quando a alíquota fica em branco, a plataforma trata como "sem alíquota informada", não como zero - são coisas diferentes. Preencha a alíquota sempre que a situação exigir.

Perfil do produto x perfil reutilizável

Ao cadastrar a tributação direto no produto, a plataforma cria um perfil ligado só àquele item. Já um perfil criado em Tributação > Perfis pode ser aplicado a vários produtos de uma vez - é o assunto do próximo tutorial. Escolha o caminho conforme a repetição: caso único, perfil no produto; caso que se repete, perfil reutilizável.

Próximo passo

Você já sabe montar um perfil. Agora veja como reutilizar tributação entre muitos produtos - com templates e com a clonagem de tributação.