Perfil tributário: criar e entender cada campo
Entenda cada campo do perfil tributário - da tributação federal aos CFOPs e às regras de ICMS por estado - e crie o seu do jeito certo.
3 min
O regime muda tudo o que vem depois
O regime tributário da sua empresa - Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real - não é um detalhe cadastral: é a chave que decide como o sistema trata cada imposto, do preenchimento do produto até a apuração do mês. Cadastrar o regime errado nos dados da empresa faz toda a tributação derivada sair errada com convicção. Este tutorial explica o que muda dentro da plataforma em cada regime.
Antes de começar
O regime é informado na tela Dados da empresa, no campo Regime tributário. Confirme que ele está correto antes de cadastrar tributação ou pedir sugestões - a sugestão automática usa o regime da empresa como um dos três insumos (junto com o NCM e a UF).
Simples Nacional
No Simples, os tributos são recolhidos de forma unificada, e o ICMS aparece no cadastro como CSOSN (não como CST comum). Quando o produto permite crédito de ICMS do Simples, existe um campo próprio de crédito do Simples Nacional, preservado ao salvar o perfil. O recolhimento mensal do Simples é feito pela plataforma via PGDAS-D, que tem um tutorial dedicado na trilha de Fechamento e declarações.
Lucro Presumido
No Presumido, a apuração de PIS e COFINS segue o regime cumulativo - de forma simplificada, você não aproveita créditos dessas contribuições sobre as compras. O ICMS aparece com CST comum. É um regime mais simples de apurar que o Real, mas sem o aproveitamento de créditos que o Real oferece.
Lucro Real
No Real, PIS e COFINS seguem o regime não-cumulativo - você aproveita créditos sobre as entradas para abater do que deve nas saídas. É aqui que o cadastro correto das notas de compra mais rende, porque cada crédito legítimo reduz o imposto do mês.
Por que a plataforma decide "pelo efeito"
Ao sugerir a tributação de PIS/COFINS, a plataforma segue uma ordem de prioridade que respeita o caso concreto antes do regime: primeiro os casos especiais do produto (como monofásico e alíquota zero), e só depois o tratamento padrão do seu regime. Ou seja: um produto monofásico se comporta como monofásico independentemente de você ser Simples, Presumido ou Real - e a plataforma sabe disso.
O erro clássico
Trocar de regime e esquecer de atualizar os dados da empresa é o erro que mais estraga a apuração. Sempre que a contabilidade mudar o enquadramento da loja, atualize o Regime tributário na tela de dados da empresa no mesmo dia - e revise a tributação dos produtos em seguida.
Próximo passo
Regime define a base. O próximo tutorial entra num tema avançado que pode reduzir imposto de forma legítima: os benefícios fiscais e o cBenef.
